El régimen tributario peruano presenta complejidades normativas y técnicas que requieren un conocimiento especializado para su correcta interpretación y aplicación. En sectores con estructuras de negocio y operaciones específicas, como la industria extractiva, la construcción y los servicios digitales, resulta imprescindible contar con estrategias fiscales que permitan cumplir con las obligaciones tributarias sin afectar la rentabilidad. Este programa proporciona un análisis detallado de los principales tributos, incentivos fiscales, obligaciones formales y mecanismos de fiscalización, asegurando que las y los participantes fortalezcan su capacidad de planificación y mitigación de riesgos tributarios.

Desarrollar en las y los participantes un enfoque crítico y analítico para la aplicación de la normativa tributaria en distintos sectores económicos. Se busca que los profesionales sean capaces de identificar riesgos fiscales, optimizar la carga impositiva y diseñar estrategias tributarias eficientes, alineadas con la regulación vigente y las mejores prácticas empresariales.

El taller se desarrolla en vivo y directo accesible desde cualquier parte del mundo. Esto permite a los participantes interactuar con los instructores en tiempo real, ya sea verbalmente mediante micrófono o por escrito, garantizando una respuesta inmediata a sus consultas. Adicionalmente, ofrecemos el beneficio de acceder a grabaciones de todas las sesiones durante un año, permitiendo a los estudiantes revisar el material a su propio ritmo. Todos los recursos didácticos están disponibles desde el inicio de los programas en nuestra plataforma GCBS, asegurando una experiencia de aprendizaje integral y flexible.

Ejecutivos, consultores y asesores tributarios, abogados, contadores, auditores, gerentes generales, administradores, economistas, funcionarios de la administración tributaria, vocales del Tribunal Fiscal, profesores universitarios, investigadores y profesionales del sector público y privado que deseen profundizar en la normativa fiscal aplicada a distintos sectores económicos, optimizar estrategias tributarias y minimizar riesgos fiscales, permitiéndoles tomar decisiones informadas y eficientes en su ámbito de desempeño.

1) Módulo General

1. Introducción: Impuesto a la renta empresarial e IGV - Marco general

• Conceptos básicos de la tributación empresarial y del Impuesto General a las Ventas (IGV).
• Fundamentos legales y normativos.

2. Tributación internacional: Impuesto a la renta de no domiciliados y CDI's

• Aspectos clave del impuesto a la renta de no domiciliados.
• Análisis de los convenios para evitar la doble imposición (CDI's).

3. Precios de Transferencia y principales observaciones de la AT en materia de PT

• Regulación y aplicación de los precios de transferencia.
• Revisión de observaciones comunes de la Administración Tributaria.

4. Tributación de actos societarios: reorganización, aportes, reducción de capital y dividendos

• Análisis de la tributación en procesos de reorganización empresarial.
• Tratamiento fiscal de aportes, reducción de capital y distribución de dividendos.

5. Régimen tributario aplicable al Sector Minero

• Normativa fiscal específica para el sector minero.
• Análisis de casos prácticos y desafíos fiscales.

6. Convenios de estabilidad jurídica y tributaria al amparo de la Ley General de Minería (LGM)

• Estudio de los convenios de estabilidad jurídica y tributaria.
• Beneficios y limitaciones bajo la Ley General de Minería.

2) Módulo de Minería

1. Transformación Digital - nuevos procesos de control por SUNAT y su potencial impacto en el Impuesto a la renta

• Evaluación de los nuevos procesos digitales implementados por SUNAT.
• Impacto en la determinación y liquidación del impuesto a la renta.

2. Régimen tributario aplicable al sector O&G - Convenios de estabilidad jurídica y tributaria al amparo de la Ley de Hidrocarburos

• Normativa tributaria para el sector de petróleo y gas.
• Análisis de convenios de estabilidad jurídica específicos.

3. Controversias y posiciones fiscales en la determinación del Impuesto a la renta para el Sector Petróleo

• Revisión de controversias fiscales comunes en el sector.
• Estrategias para la resolución de conflictos fiscales.

3) Módulo de Infraestructura

1. Tributación aplicable al sector Inmobiliario

• Aspectos fiscales clave en el sector inmobiliario.
• Casos prácticos y normativa vigente.

2. Tributación aplicable al sector Construcción

• Normativa tributaria específica para el sector construcción.
• Tratamiento fiscal de los contratos de construcción.

3. Tributación aplicable al sector Infraestructura

• Revisión de la normativa fiscal para proyectos de infraestructura.
• Evaluación de incentivos fiscales y su aplicación.

4. Controversias y posiciones fiscales en la determinación del Impuesto a la renta para el Sector Infraestructura

• Análisis de controversias fiscales en el sector de infraestructura.
• Estrategias de defensa y mitigación de riesgos.

4) Módulo de Banca y Mercado de Capitales

1. Tributación financiera: Banca

• Tratamiento fiscal de las operaciones bancarias.
• Normativa aplicable y desafíos actuales.

2. Tributación financiera: Mercado de capitales

• Aspectos fiscales en las transacciones del mercado de capitales.
• Normativa y jurisprudencia relevante.

3. Controversias y posiciones fiscales en la determinación del Impuesto a la renta para el Sector Banca y Mercados

• Evaluación de casos de controversias fiscales en el sector financiero.
• Resolución de conflictos fiscales y estrategias preventivas.

5) Módulo de Industrial

1. Tributación del sector Industrial
   • Análisis de la normativa fiscal aplicable al sector industrial.
   • Casos prácticos y mejores prácticas fiscales.
2. Controversias en la determinación del Impuesto a la renta para el sector Industrial
   • Estudio de controversias fiscales específicas del sector.
   • Resolución y mitigación de riesgos fiscales.

6) Módulo de Tecnología y Telecomunicaciones

Transformación Digital y Tributación

• Impacto de la digitalización en la tributación.
• Desafíos y oportunidades fiscales en el sector tecnológico.

7) Módulo de Comercio y Aduanas

1. Aspectos generales de la normativa aduanera: ad valorem, valoración, tratados, drawback, saldo a favor del exportador

• Revisión de la normativa aduanera peruana.
• Tratamiento fiscal de operaciones aduaneras y beneficios aplicables.

8) Módulo de Educación

1. Tributación del sector educación: entidades gravadas y exoneradas del IR

• Análisis del tratamiento fiscal de las instituciones educativas.
• Exoneraciones y obligaciones tributarias.

9) Módulo de Beneficios Tributarios

1. Mapeo de principales beneficios tributarios en la normativa fiscal actual
   • Identificación y análisis de los beneficios fiscales vigentes.
   • Aplicación práctica de incentivos fiscales en distintos sectores.

– Materiales en digital.
– Consultas libres.
– Certificado de participación
– Vídeos del curso para ver en diferido.

Presencial: S/ 5500.00
Virtual en vivo:
» Precio normal: S/ 3550.00 (Del 01 al 17 de junio)
» Precio pronto pago II: S/ 3195.00 (Válido solo hasta el 30 de mayo)
» Precio pronto pago I: S/ 2840.00 (Válido solo hasta el 31 de abril)

Descuentos especiales:
Corporativos de 7% por 02 participantes
Corporativos de 10% por 03 participantes
Corporativos de 12% por 04 a más participantes

*Consultar cuentas en otros bancos

Transferencia o depósito en Cta. Cte. del BCP
Nº de cuenta: 191-9413159-0-12
Código de cuenta interbancario: 002-191-009413159012-50
Titular: GC Business School S.A.C.
RUC: 20609630168

*Consultar cuentas en otros bancos

Para inscribirse debe realizar el pago con transferencia o depósito en cuenta, luego enviar screenshot o foto de la constancia de pago a: capacitaciones@grupocontable.pe o al WhatsApp Nro. 952919993 con sus datos completos y correctos (Nombres y Apellidos, N° DNI, teléfono y correo), al cual le estaremos respondiendo confirmando su inscripción. También puedes inscribirte directamente en la web.