La auditoría forense tributaria se ha consolidado como una herramienta esencial para la detección, investigación y prevención de fraudes fiscales y prácticas elusivas. En un contexto donde las administraciones tributarias refuerzan los mecanismos de control y las organizaciones enfrentan mayores riesgos de contingencias fiscales, resulta imprescindible contar con profesionales capacitados en técnicas de auditoría aplicadas a la investigación tributaria, con el respaldo de normas legales y jurisprudenciales.

Este curso especializado combina fundamentos normativos con metodologías de investigación, análisis de evidencia y elaboración de informes periciales, orientados a la práctica profesional en entornos de fiscalización, litigio y compliance tributario.

El objetivo de este curso es formar especialistas en auditoría forense tributaria capaces de identificar, analizar y documentar fraudes fiscales y contingencias tributarias, aplicando herramientas de auditoría, técnicas de investigación y criterios normativos para sustentar procesos de fiscalización, litigio tributario o defensa legal.

El taller se desarrolla en vivo y directo accesible desde cualquier parte del mundo. Esto permite a los participantes interactuar con los instructores en tiempo real, ya sea verbalmente mediante micrófono o por escrito, garantizando una respuesta inmediata a sus consultas. Adicionalmente, ofrecemos el beneficio de acceder a grabaciones de todas las sesiones durante un año, permitiendo a los estudiantes revisar el material a su propio ritmo. Todos los recursos didácticos están disponibles desde el inicio de los programas en nuestra plataforma GCBS, asegurando una experiencia de aprendizaje integral y flexible.

Profesionales en contabilidad, auditoría y tributación, así como abogacía tributarista, personal de control interno, gestión de riesgos y cumplimiento, peritos judiciales y funcionariado de entidades públicas vinculadas a fiscalización y control tributario.

Sesión 1: Fundamentos de la auditoría forense tributaria

• Concepto y alcance de la auditoría forense.

• Diferencias entre auditoría financiera, tributaria y forense.

• Rol del auditor forense tributario en el contexto actual.

• Marco ético y normativo aplicable.

Sesión 2: Marco legal y normativo tributario

• Principales disposiciones del Código Tributario y normativa complementaria.

• Facultades de fiscalización de la administración tributaria.

• Revisión de jurisprudencia y casos emblemáticos.

• Responsabilidad administrativa, civil y penal.

Sesión 3: Técnicas de investigación forense tributaria

• Identificación de indicios de fraude fiscal.

• Revisión de registros contables y cruzamiento de información.

• Técnicas de entrevista e interrogatorio.

• Análisis de operaciones no reales o simuladas.

Sesión 4: Fraude fiscal y esquemas de evasión/elusión

• Modalidades comunes de fraude tributario.

• Mecanismos de evasión en el impuesto a la renta y el IGV.

• Uso indebido de facturación electrónica.

• Simulación de operaciones internacionales y precios de transferencia.

Sesión 5: Herramientas digitales y análisis de evidencia

• Técnicas de minería de datos aplicadas a la auditoría forense.

• Uso de software de auditoría y herramientas informáticas.

• Preservación de la evidencia digital.

• Prueba electrónica y validez legal.

Sesión 6: Planeamiento y ejecución de la auditoría forense tributaria

• Diseño de programas de auditoría forense.

• Documentación y papeles de trabajo.

• Procedimientos de muestreo y verificación.

• Coordinación con equipos multidisciplinarios.

Sesión 7: Elaboración de informes periciales

• Estructura y contenido del informe pericial tributario.

• Redacción técnica y respaldo de evidencias.

• Presentación de hallazgos ante instancias administrativas y judiciales.

• Estrategias de defensa en litigios tributarios.

Sesión 8: Estudio de casos y simulación práctica

• Análisis de casos reales de fraude tributario.

• Taller práctico de detección y documentación de hallazgos.

• Discusión de peritajes y estrategias de defensa.

• Reflexiones finales sobre tendencias y desafíos en la auditoría forense tributaria.

• Materiales en digital
• Asesoría Profesional durante curso
• Certificado Oficial (120 hrs)
• Vídeos de todas las sesiones para ver en diferido

Presencial: S/ 650.00
Virtual en vivo:
» Precio normal: S/ 850.00
» Precio pronto pago: S/ 765.00 (Válido solo hasta el 30 de septiembre)

Descuentos especiales:
Corporativos de 7% por 02 participantes
Corporativos de 10% por 03 participantes
Corporativos de 12% por 04 a más participantes

*Consultar cuentas en otros bancos

Transferencia o depósito en Cta. Cte. del BCP
Nº de cuenta: 191-9413159-0-12
Código de cuenta interbancario: 002-191-009413159012-50
Titular: GC Business School S.A.C.
RUC: 20609630168

*Consultar cuentas en otros bancos

Para inscribirse debe realizar el pago con transferencia o depósito en cuenta, luego enviar screenshot o foto de la constancia de pago a: capacitaciones@grupocontable.pe o al WhatsApp Nro. 952919993 con sus datos completos y correctos (Nombres y Apellidos, N° DNI, teléfono y correo), al cual le estaremos respondiendo confirmando su inscripción.